מהו תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים הוא תנועת הכסף לתוך משק הבית וממנו לאורך זמן. בדוח של עצמון התזרים הוא נקודת פתיחה להבנת החיים היום, אבל לא כל הוצאה היא צריכה ולא כל גירעון הוא כישלון. כדי לפרש את התנועה מפרידים בין צריכה, חיסכון, יעד, חוב, העברות פנימיות ופעולות הוניות ומחברים את התוצאה להון וליעדים.

בדוח עו"ש רואים הרבה תנועות, אבל לא כל תנועה היא צריכה. העברה לחשבון השקעות, מעבר בין שני חשבונות שלנו או פירעון קרן של הלוואה מספרים סיפור שונה מקנייה בסופר.

לכן תזרים שימושי מתחיל בסיווג נכון של התנועות ורק אחר כך בחישוב ממוצעים.

המטרה היא להבין כמה עולה לחיות, כמה מופנה לעתיד וכמה מהפער נובע ממבנה ההון ולא מצריכה שוטפת.

צריכה שוטפת והחלק החודשי של ההוצאות המחזוריות מתארים את עלות החיים. עלויות מימון, החזרי קרן, חיסכון והשקעה, מימוש יעדים ובלת"מ מוצגים בנפרד. כל תשלום יוצא נכלל בבדיקת המזומן הנדרש, אבל החזר קרן אינו צריכה והעברה בין חשבונות שנכללים בניתוח אינה הכנסה או הוצאה.