מושגים

א

• אופציהחוזה נגזר שמקנה זכות או יוצר התחייבות ביחס לנכס בסיס בתנאים ובמועד מוגדרים.
• אופק השקעהמשך הזמן שבו הכסף יכול להישאר מושקע לפני שצפוי צורך להשתמש בו.
• אינפלציהעלייה כללית ברמת המחירים שמפחיתה את כוח הקנייה של יחידת כסף לאורך זמן.
• אשראיאפשרות לקבל כסף, מוצר או שירות עכשיו ולשלם בעתיד לפי תנאים שנקבעו.
• אשראי מתגלגלמסלול שבו רק חלק מהחיוב נפרע והיתרה עוברת לתקופה הבאה בעלות מימון.

ד

• דמי ניהולתשלום שנגבה עבור ניהול מוצר, חשבון או השקעה לפי תנאי ההסכם.

ה

• הון נזילהחלק מההון שניתן להשתמש בו בטווח קצר יחסית בלי מהלך מורכב או עלות חריגה.
• הכנסה ברוטוהכנסה לפני ניכויי מס, ביטוח, הפרשות וניכויים אחרים.
• הכנסה נטוהכנסה לאחר הניכויים הרלוונטיים, כלומר הסכום שמתקבל בפועל לפי ההקשר.
• הכנסה פנויההכנסה שנשארת למשק הבית לאחר מסים ותשלומי חובה, לפי ההגדרה שבה משתמשים.
• הצמדה למדדמנגנון שמעדכן סכום לפי מדד שנקבע, למשל מדד המחירים לצרכן.
• השקעההקצאת הון לנכס או פעילות מתוך ציפייה להכנסה או לעליית ערך, תוך קבלת סיכון.
• התחייבותחוב או מחויבות כספית קיימת. הוצאה עתידית מתוכננת אינה בהכרח התחייבות במפת השווי הנקי.

ח

• חלוקת נכסיםחלוקת ההון בין סוגי נכסים ורמות סיכון.

י

• יחס מימוןהיחס בין סכום ההלוואה לשווי הנכס המשמש בסיס למימון.

כ

• כרית ביטחוןהון נזיל שמיועד להתמודד עם אירועים מהותיים שלא ניתן היה לתכנן ברמת פירוט סבירה.

מ

• מוטביםאנשים או גופים שנקבעו לקבל זכויות או כספים במוצר מסוים במקרה שמתקיים אירוע מוגדר.
• מינוףשימוש בחוב או הון שאול כדי להגדיל חשיפה לנכס או להשקעה.
• מסגרת אשראיהגבול שהגוף הפיננסי מאפשר לנצל באשראי או במשיכת יתר.
• משכנתאהלוואה שמובטחת בדרך כלל בנכס מקרקעין.

נ

• נזילותהיכולת להפוך נכס לכסף זמין במהירות ובעלות סבירה.
• נכסמשאב בעל ערך כלכלי שנמצא בבעלות או בשליטה.

ס

• סיכוןהאפשרות שהתוצאה בפועל תהיה שונה באופן שפוגע במטרה או בהון.

ע

• עלות אלטרנטיביתהערך של החלופה הטובה ביותר שלא נבחרה כשנבחר שימוש אחר במשאב.

פ

• פיזורחלוקת חשיפה בין כמה נכסים, מקורות או סוגי סיכון כדי להפחית תלות בתוצאה אחת.
• פיקדוןמוצר שבו כסף מופקד בתנאים מוגדרים, לרוב מול גוף פיננסי ובתמורה לריבית.
• פנסיהמערכת חיסכון והכנסה לטווח ארוך שנבנית כבר בשנות העבודה, לפי המוצר והכללים החלים עליו.

ק

• קצבהתשלום תקופתי, לרוב חודשי, שמתקבל ממקור מסוים לאורך תקופה.
• קרן ההלוואההסכום המקורי של החוב שעדיין לא נפרע, בנפרד מהריבית והעמלות.
• קרן השתלמותמכשיר חיסכון והשקעה ישראלי בעל כללי הפקדה, נזילות ומיסוי ייחודיים.

ר

• ריביתהמחיר של שימוש בכסף לאורך זמן או התמורה שמתקבלת על הפקדה/הלוואה בהתאם להקשר.
• ריבית אפקטיביתשיעור הריבית לתקופה מוגדרת, לאחר שמביאים בחשבון את אופן צבירת הריבית.
• ריבית דריביתצבירת ריבית או תשואה גם על הסכום המקורי וגם על רווחים שנצברו בתקופות קודמות.
• ריבית משתנהריבית שיכולה להתעדכן במועדים או לפי מנגנון שנקבע מראש.
• ריבית קבועהריבית שנקבעת מראש לתקופה לפי תנאי ההסכם ואינה משתנה באותה תקופה.
• ריכוזיותתלות גבוהה של ההון או ההכנסה בנכס, ענף, מעסיק או גורם אחד.

ש

• שאריםמונח המתייחס לזכויות של בני משפחה או תלויים במוצרים/דינים מסוימים לאחר פטירה.
• שווי נקיסך הנכסים פחות סך ההתחייבויות בנקודת זמן.

ת

• תזרים מזומניםתנועה של כסף שנכנס ויוצא בתקופה מוגדרת.
• תנודתיותמידת השינוי של מחיר או תשואה לאורך זמן.
• תקציבתכנית לחלוקת הכנסות ומשאבים בין שימושים בתקופה נתונה.
• תשואההרווח או ההפסד מהשקעה ביחס להון שהושקע, בתקופה מוגדרת.
• תשואה נומינליתתשואה לפני התאמה לשינוי בכוח הקנייה עקב אינפלציה.
• תשואה צפויההערכה של תשואה עתידית על בסיס הנחות או נתונים, לא הבטחה.
• תשואה ריאליתתשואה לאחר התאמה לאינפלציה, כלומר שינוי בקירוב בכוח הקנייה.